在美国出生的数千名比利时人 将面临失去银行账户的风险

(华商时报综合报道)比利时金融部门联合会Febelfin公开表示,到2020年,美国将立法对偷漏税等行为进行严厉打击,届时,在美国出生的数千名比利时人的银行账户将面临被关闭的风险。该消息由Trends杂志刊出,比利时弗拉芒当地媒体VRT进行转述报道。
 

自2010年起,由美国前总统奥巴马提出并通过的《海外账户税收遵从法案》

(FATCA)一直在紧张地实行当中,该法案在世界范围内也广受欢迎,该条款针对的是美国人在国外逃税漏税的问题,旨在限制美国公民和永久居民通过转移资产到海外而避税的现象。

条款要求美国人须依海外资产规定诚实缴税;外国银行的美国客户如果存款超过5万美元时,必须向美国国税局通报存款人的信息,对于不遵守FATCA的外国银行,在美国的收入将面临30%的代扣税。

据比利时金融部门联合会Febelfin发言人Isabelle Marchand表示,对于一些美籍居民来说,比如出生在美国,但是之后本身与美国没有任何关系的人群,美国政府并没有对他们的银行资金信息进行掌控,当然,他们也没有“纳税人识别号码”(TIN)以及美国的社保账号。

发言人Isabelle Marchand继续解释,之前,银行有权利知道开户人的出生时间及地点,但是从2020年1月1日开始,银行必须向美国政府提交“纳税人识别号码”(TIN)

如果当事人无法提供相关信息,那么该客户的银行账户将自动被银行注销,而且客户将面临一笔重大的罚款金额。2020年期间,美国财政部门将对该现象进行整治。

如果海外客户想保留其账户,当事人可以向美国政府申请得到“纳税人识别号码”(TIN),鉴于该手续较为复杂,提醒相关当事人需尽快办理。

除此之外,另一种操作则是放弃其美国国籍,目前,拥有美国国籍的总人数还不确定。据统计,在比利时范围内,数千名的比利时人拥有美国国籍。

对此,欧盟银行业联合会方面也在积极寻找解决方案,因为该事件所涉及到的范围不仅仅局限于比利时。

随着全球贸易和世界金融的发展,全球资本流动速度和范围都有了大幅增长。资本的加速流动和范围扩张促进了离岸金融中心的发展,也导致了离岸避税行为数量的快速增加。

通常离岸避税活动都是利用了各个税务管辖地区间的金融账户信息互不公开、信息不透明,达到隐藏海外资产、逃避境内税收的目的。为了应对越来越多的离岸逃税行为,世界各国政府采取多种手段,取得本国纳税人在境外资产的信息。其中最常被提及的,就是“CRS协议”和美国“FATCA法案”,其最主要的目的就是对纳税人海外账户信息进行有效监管。

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